Комплаенс и безопасность бизнеса
Проверка контрагента перед договором в Казахстане: due diligence
Как проверить регистрацию, владельцев, налоговый режим, полномочия, суды, долги и способность реально исполнить договор.
· Сегизбай Ержигит
Идентифицируйте именно сторону договора
Получите БИН, полное наименование, адрес, руководителя и банковские реквизиты из независимых источников. Сверьте филиал, торговое название и лицо, выставляющее счет. Ошибка в идентификации делает остальные проверки бесполезными.
Проверьте полномочия подписанта
Устав, решение о назначении, доверенность и корпоративные ограничения должны покрывать вид и сумму сделки. Подпись директора не всегда означает отсутствие требуемого одобрения крупной сделки или сделки с заинтересованностью. Уточните срок и возможность передоверия.
Налоговый режим влияет на экономику договора
Сервис КГД позволяет проверить режим, ҚҚС, ОКЭД, налоги, работников и ограничения по ЭСФ. С 2026 года режим поставщика может влиять на вычеты покупателя. Сохраните выгрузку на дату выбора и повторите проверку перед крупной оплатой.
Оцените ресурсы и историю исполнения
Сравните предмет договора с персоналом, лицензиями, активами, складом и опытом контрагента. Судебные дела и реестр должников анализируются по сути: один спор не доказывает неблагонадежность, но повторяющиеся иски о неисполнении показывают модель поведения.
Риск переводится в условия договора
Высокий риск не всегда требует отказа. Используйте этапную оплату, обеспечение, приемку результата, право аудита, заверения и расторжение при потере лицензии или ограничении ЭСФ. Решение и уровень проверки должны соответствовать сумме и критичности поставки.
Глубина проверки зависит от роли и суммы контракта
Подтвердите регистрацию, подписанта, владельцев, лицензии, налоги, суды, исполнительные производства и ключевые активы. Затем проверьте операционную способность: персонал, оборудование, склад, опыт и цепочку субподрядчиков. Красный флаг не всегда требует отказа; его можно закрыть авансом меньшего размера, банковской гарантией, этапной приемкой, залогом или дополнительным согласованием. Результат оформляют краткой запиской с источниками, датой и решением ответственного менеджера. Автоматический отчет из базы показывает формальные сведения, но не заменяет звонок, документы сделки и анализ того, как контрагент реально исполнит обязательство.